校内各单位：

为做好2023年年终财务与资产的结账和决算工作，根据上级财政部门要求，结合学校实际，现将有关事项通知如下：

一、时间安排

（一）年末结账时间

1.2023年12月10日，关闭“网上报账系统”（日常业务及差旅费报销）；同时，国有资产管理处停止办理资产入库建账审核。

2.2023年12月15日，关闭“网上申报系统”（劳务申报）、“自助投递机”。

3.2023年12月15日以后，停止办理各项报销业务，集中开展内部账务清理、财务决算及下年度建账等工作。

（二）下年度开账时间

2024年春季学期的开账时间，将另行通知。

二、专项清理工作

（一）应收款项清理

1.2023年9月1日前发生的各类借款，应于2023年12月1日前办理核销或还款手续；不能提供发票进行报销冲账的，可通过银行转账形式归还全额借款。

2.根据《宝鸡文理学院往来款项管理办法》，因特殊原因不能按时办理借款核销手续的，借款人应出具《逾期核销申请表》（附件1），说明无法及时还款原因，明确还款具体时间，经借款使用部门负责人或项目负责人审核签字、财务处主管领导审核后可适当延期。

3.借款明细将通过“宝鸡文理学院企业微信”通知到借款责任人本人，请及时办理借款冲销手续。

4.对借款事宜有疑问的，请咨询财务处会计科，联系人：郭老师，联系电话：3364301。

（二）已开票据及其款项清理

1.横向科研项目等已开具增值税发票和收据的，请各单位和项目负责人尽快催款；尚未认领校外单位汇来款项的，请及时办理认领手续，确保学校收入足额实现。

2.各单位领用的相关票据，请于2023年12月15日前办理结清手续；未使用的票据和已使用票据存根，应一并交回财务处会计科档案室；2024年，各单位根据工作需要另行领取票据。

3.依照“收支两条线”规定，相应收入应全部纳入学校财务统一管理、统一核算，不得违规坐收坐支，不得违规私设小金库。

4.对票据及到款等事项有疑问的，请咨询财务处会计科，联系人：张老师，联系电话：3368918。

（三）学费和助学贷款有关事项

1.2023年11月和12月，学校将会分批收到学生的生源地等助学贷款，财务处依据相关部门提供的贷款名单进行学宿费抵交处理；如抵扣后有余额，退款名单将会发送到“宝鸡文理学院收费群”（QQ群号：568031896），请各二级学院在1周内及时核对并反馈财务处收费科，以确保助学贷款抵扣余额及时返还学生。

2.请各二级学院、相关职能部门密切配合，做好学生欠费催缴工作，督促学生及时缴纳学费。

3.对学费和助学贷款等事项有疑问的，请咨询财务处收费科，联系人：王老师，联系电话：3369036。

（四）相关部门对账工作

1.请后勤管理处等涉及库存物资的部门及时进行年末库存盘点，并与财务处会计科进行年度账务核对，在报账截止日前，将库存材料明细清单（加盖部门公章并领导签字）及盘点清单提交至财务处会计科。

2.涉及盘点等事项的，请咨询财务处会计科，联系人：郭老师，联系电话：3364301。

三、特别说明

（一）资产入库

1.为确保固定资产账实相符、账账相符，各单位及相关人员应及时办理固定资产的资产入库和会计报销手续。

2.2023年已在国有资产管理处办理入库手续的资产业务，务必于12月15日前通过自助投递机投递或送交至财务处会计科；办理固定资产入库手续但未及时报销的，2024年需重新办理固定资产入库手续。

（二）预算执行

请各单位、各项目负责人加快预算支付进度，合理安排财务报销时间。年终，对于沉淀资金做到预算清理全覆盖，低效无效资金将收回学校统筹。

（三）款项到账

由于费用报销需要经过初审、记账、复核、录入、发送及银行审核等一系列支付环节，加之年末业务量大幅增长，公对公转款、对私款项到账可能滞后，由此带来的不便，敬请谅解。

最后，感谢各部门和广大师生长期以来对财务工作的理解和支持！

附件：《借款逾期核销申请表》

财务处  国有资产管理处

2023年11月14日